Автоматизація МСФЗ 9 “Фінансові інструменти”

Розробка та впровадження в автоматизованій обліковій системі механізму:

• Дисконтування:
  • визнання та дисконтування нових заборгованостей;
  • визнання дисконту витратами періоду/доходами періоду.
• Амортизації дисконту:
  • нарощування боргу (від теперішньої вартості до майбутньої);
  • визнання суми нарощування за період доходами періоду/витратами періоду з наступним формуванням проводок.
• Перекваліфікації дисконту:
  • переведення боргу з категорії довгострокового в короткостроковий з наступним формуванням проводок.

Розробка та впровадження в автоматизованій обліковій системі поділу договорів в залежності від класифікації, що  оцінюються за:

• амортизованою вартістю;
• справедливою вартістю через сукупних дохід;
• справедливою вартістю через прибутки та збитки.

Індивідуально розроблені під потреби бізнесу облікова політика та система довідників дозволяють:

• легко вести облік договорів з клієнтами без наймання додаткового персоналу;
• коректно обліковувати фінансові інструменти за МСФЗ 9;
• тримати під контролем фінансовий результат завдяки судженням управлінського персоналу щодо ефективної ставки відсотку, відсотку очікуваних збитків тощо.

Реєстр договорів дозволяє забезпечити на будь-яку дату та за будь-який звітний період:

• фіксацію загальної кількості укладених договорів;
• фіксацію загальної суми заборгованості за укладеними договорами;
• фіксацію загальної суми доходів та витрат;
• розуміння необхідності формування резерву під очікувані збитки за дебіторською заборгованістю;
• можливість перегляду сум резерву під очікувані збитки шляхом зміни облікових оцінок.

Впровадження автоматичного формування тексту договорів позики/фінансової допомоги та інших шаблонних юридичних документів, що дозволить:

• розвантажити юристів;
• мінімізувати можливість людської похибки;
• максимально швидко готувати необхідні документи.